Калькулятор налогового вычета за квартиру и ипотеку
Узнайте, как расходы на жильё и ипотечные проценты уменьшают НДФЛ. Укажите свои доходы, использованные вычеты и выплаты процентов — калькулятор покажет возврат и остатки по годам.
Расчётный возврат за период
- Возврат за первый год
- Использованная база по покупке
- Использованная база по процентам
- Остаток базы по покупке
- Остаток базы по уже уплаченным процентам
- Неиспользованный лимит будущих процентных расходов
Возврат рассчитан как снижение НДФЛ при его полной уплате. Фактическая сумма зависит от подтверждённого права, уплаченного налога и уже оформленных возвратов.
Возврат налога по годам
Сначала используется доступная база по покупке, затем — по уплаченным процентам. Это выбранный порядок расчёта, а не рекомендация по налоговому планированию.
Вычет и остатки по годам
База вычета — расходы, уменьшающие налогооблагаемый доход. Возврат — разница НДФЛ до и после их применения. Налог округлён до полных рублей.
| Год | База до вычета | НДФЛ до | Вычет по покупке | Вычет по процентам | НДФЛ после | Возврат | Накопленно | Остаток покупки | Остаток уплаченных процентов |
|---|
Какие суммы нужно ввести
Расчёт ведётся для одного налогового резидента РФ по жилью, право на вычет по которому возникло с 2014 года. Укажите свою часть подтверждённых расходов после распределения между совладельцами. Из неё отдельно исключаются маткапитал, бюджетные средства и другие расходы, которые нельзя принять к вычету.
Доход вводится за целый год до НДФЛ и до имущественного вычета. Используется основная налоговая база — например, обычная зарплата. Другие законно применяемые вычеты уменьшают её раньше имущественного. Доходы со специальными шкалами, операции с ценными бумагами и продажа имущества в эту сумму не включаются.
Лимиты расходов и ранее использованный вычет
Для основного вычета учитываются расходы в пределах 2 млн рублей на человека. В блоке прежних вычетов разделены база, использованная на других объектах, и база по текущему жилью до начала выбранного периода. Это суммы расходов из декларации, а не возвращённый налог.
Если основной вычет уже использовался на другом жилье по правилам до 2014 года, повторный основной вычет в расчёте исключается. Для самого жилья с правом, возникшим до 2014 года, здесь расчёт не предусмотрен. Супругам следует выполнить отдельный расчёт по согласованным расходам и собственным доходам каждого.
Как учитываются ипотечные проценты
Вычет относится к фактически оплаченным процентам по целевому кредиту, а не к основному долгу и не ко всей переплате из будущего графика. Для кредитов с 2014 года используется предел 3 млн рублей процентных расходов. Для полученных до 2014 года этот предел не применяется.
Проценты заявляются по одному объекту. Если право уже использовано на другом объекте, выберите вариант без процентного вычета. Укажите уплаченные до периода проценты и использованную часть их базы отдельно; ежегодные платежи прибавляются только в соответствующем году. Не включайте расходы, оплаченные средствами, исключаемыми из вычета.
Почему возврат не всегда равен 13%
Калькулятор находит разницу НДФЛ до и после применения расходов. Для 2023–2024 годов используется шкала основной базы 13% до 5 млн рублей и 15% выше. С 2025 года — 13% до 2,4 млн, 15% до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн и 22% выше 50 млн рублей в год. Повышенная ставка применяется только к превышению порога.
Например, при основной базе 3 млн рублей за 2025 год и вычете 2 млн рублей налог уменьшается с 402 000 до 130 000 рублей: разница составляет 272 000 рублей. При полностью уплаченном НДФЛ это расчётная сумма возврата. Ранее оформленные возвраты, недоплата налога и другие налоговые базы требуют отдельной сверки.
Порядок по годам и ограничения прогноза
В каждом году сначала применяется оставшаяся база по покупке, затем доступная база по уплаченным процентам, в пределах основной налоговой базы. Неиспользованные расходы переносятся вперёд. Налог до и после вычета округляется до полных рублей; таблица показывает разницу и накопленный результат.
Основные доходы, прочие вычеты и процентные платежи повторяются ежегодно, если для года не введено изменение. Пустое поле изменения сохраняет основное значение, ноль заменяет его нулём. Будущие годы — сценарий по текущей шкале, текущий незавершённый год — предварительный расчёт. Фактические доходы, проценты и правила могут измениться.
Инструмент не определяет право по документам, не применяет перенос на предыдущие годы для пенсионеров, не проверяет сроки возврата налога и не рассчитывает специальные налоговые базы. Подача деклараций и возврат зависят от индивидуальных условий и подтверждения ФНС.
Частые вопросы о вычете за жильё
Два миллиона рублей — это сумма возврата?
Нет. Это предел расходов для основного вычета, уменьшающих налоговую базу. Возврат определяется как разница НДФЛ до и после вычета и зависит от годовых доходов и применимых ставок.
Можно ли учесть уже полученный вычет?
Да. Укажите использованные суммы базы из деклараций отдельно по другим объектам, текущему жилью и процентам. Не вводите вместо базы сумму налога, которую вам вернули.
Как влияет материнский капитал?
Расходы, покрытые маткапиталом и другими исключаемыми средствами, не включаются в вычет. Укажите их в отдельном поле в пределах введённой вашей части расходов.
Можно ли вернуть налог со всех будущих процентов?
Для фактического вычета учитываются только уплаченные проценты. Будущие платежи в этом калькуляторе используются исключительно для сценарного прогноза и не дают право на немедленный возврат.
Что делать, если процентный вычет уже был на другом объекте?
Выберите вариант без процентного вычета. Вычет по ипотечным процентам предоставляется в отношении одного объекта, повторно перенести это право на другой нельзя.
Почему при доходе 3 млн рублей возврат выше 260 тысяч?
С 2025 года часть основной базы свыше 2,4 млн рублей облагается по повышенной ставке. При вычете 2 млн рублей из базы 3 млн налог уменьшается на 272 000 рублей. Фактический возврат зависит от уплаченного НДФЛ и подтверждённого права.
Как рассчитать вычет супругов?
Выполните отдельный расчёт для каждого супруга по его доходам, прежним вычетам и согласованной части расходов. Калькулятор не распределяет расходы между супругами автоматически.
Сохраняется ли неиспользованный остаток?
Да, в расчёте остатки базы переносятся на следующие годы. Остаток по уже уплаченным процентам показан отдельно от неиспользованного лимита будущих процентных расходов.
Можно ли считать будущие годы и старое жильё?
Будущие годы доступны как прогноз по текущей шкале. Жильё с правом на вычет до 2014 года, перенос для пенсионеров на прошлые годы и специальные налоговые базы здесь не рассчитываются.
