Калькулятор НДФЛ
Рассчитайте налог и зарплату на руки или узнайте, сколько нужно начислить. Для основной налоговой базы резидента РФ по правилам 2026 года.
На руки за год
- Начислено
- НДФЛ
- Вычет применён
- База за выбранный период
- Доля налога от начисления
Вычет ограничен доходом выбранного периода. Неиспользованный остаток здесь не переносится и не считается возвратом.
Расчёт по месяцам
Налог считается нарастающим итогом. Из налога с новой базы вычитается уже рассчитанный налог. Выплаты аванса и зарплаты внутри месяца объединены.
| Период | Начислено | НДФЛ | На руки | База с начала года |
|---|
Какая часть дохода облагается по каждой ставке
Показана база выбранного периода с учётом дохода, накопленного ранее. Границы ставок относятся к календарному году.
| Ставка | Годовой диапазон базы | База в диапазоне | НДФЛ |
|---|
Как рассчитывается НДФЛ
Из дохода вычитается разрешённый налоговый вычет. К оставшейся базе применяется годовая шкала: 13% на первые 2,4 млн ₽, 15% на часть от 2,4 до 5 млн ₽, 18% — от 5 до 20 млн ₽, 20% — от 20 до 50 млн ₽, 22% — сверх 50 млн ₽. Новая ставка действует только на превышение порога.
Например, с 3 млн ₽ за год без вычетов налог составит 312 000 + 90 000 = 402 000 ₽. На руки останется 2 598 000 ₽. При начислении 250 000 ₽ каждый месяц в январе — сентябре налог равен 32 500 ₽, в октябре — 34 500 ₽, в ноябре и декабре — по 37 500 ₽.
НДФЛ округляется до полных рублей: менее 50 копеек отбрасывается, от 50 копеек — округляется вверх. Доход и сумма на руки сохраняют копейки. Обратный расчёт подбирает минимальное начисление, при котором после округлённого налога получается заданная сумма.
Доходы и вычеты в этом расчёте
Калькулятор предназначен для основной налоговой базы резидента РФ, в том числе обычной зарплаты, премий и отпускных. Дивиденды, проценты по вкладам, продажа имущества, специальные северные выплаты и доходы нерезидентов требуют своих правил и здесь не рассчитываются.
В режиме годовой суммы можно учесть уже известный разрешённый вычет за год. Для отдельной выплаты задайте её вычет и базу до неё. Не вводите вычет повторно, если он уже уменьшил ранее накопленную базу. Возврат излишне удержанного налога и право на вычет определяются отдельно.
Помесячный прогноз предполагает 12 выплат с января без вычетов и других доходов. При нескольких работодателях каждый рассчитывает удержания по своим данным; итог по совокупному доходу может отличаться. Страховые взносы работодателя и иные удержания из зарплаты в результат не входят.
Правила проверены 7 сентября 2026 года. Источники: ФНС — НДФЛ и прогрессивная шкала, ФНС — округление налога.